Sol Gestión Tax & Legal

Sobre Nosotros

En Sol Gestión Tax & Legal Consulting, somos un equipo multidisciplinario de abogados, contables y asesores fiscales con una sólida trayectoria en el mercado. Contamos con más de 20 años de experiencia ayudando a nuestros clientes a navegar las complejidades fiscales y legales en España. Nos enorgullece ofrecer un servicio personalizado y de alta calidad, diseñado para satisfacer las necesidades específicas de cada cliente, ya sea a nivel local o internacional. Nuestro compromiso es brindar soluciones efectivas y estratégicas que optimicen las obligaciones fiscales y legales de nuestros clientes, minimizando los riesgos y maximizando sus beneficios.

Con sede en la vibrante Costa del Sol, nuestra oficina física nos permite estar cerca de nuestros clientes en el sur de España, mientras que nuestras operaciones abarcan todas las comunidades autónomas del país. Además, nuestra red de clientes se extiende más allá de las fronteras españolas, trabajando con individuos y empresas en varios países del extranjero. Esto nos ha permitido desarrollar una comprensión profunda de los diferentes sistemas fiscales y legales internacionales, lo que nos convierte en un aliado indispensable para quienes desean invertir o establecerse en España.

Nuestra especialidad radica en la fiscalidad internacional e inmobiliaria, donde asesoramos tanto a residentes como a no residentes sobre las mejores prácticas para gestionar sus impuestos en España. También somos expertos en planificación fiscal, ayudando a nuestros clientes a estructurar sus finanzas de manera eficiente y conforme a la ley. Además, ofrecemos un servicio integral en la gestión de toda la burocracia relacionada con el ámbito fiscal y legal en España, desde la obtención de certificados fiscales hasta la representación ante las autoridades tributarias. Nuestra misión es simplificar procesos complejos y proporcionar tranquilidad a nuestros clientes, asegurando que todas sus obligaciones legales y fiscales estén en orden.

Certificado de Residencia Fiscal

El Certificado de Residencia Fiscal es un documento fundamental para acreditar tu residencia fiscal en España, necesario para evitar la doble imposición y para trámites ante administraciones extranjeras. Este certificado es requerido en situaciones donde se necesita justificar que un individuo es residente fiscal en España y, por lo tanto, sujeto a la legislación fiscal española.

¿Necesitas ayuda para gestionar tu Certificado de Residencia Fiscal? Completa el formulario y nuestro equipo te asistirá en cada paso del proceso. Obtenlo en 24 horas y por solo 120 € IVA incluido, solo tienes que rellenar el formulario. taxlegalspain@gmail.com

Es especialmente relevante para aquellos que tienen ingresos o propiedades en el extranjero, o que desean beneficiarse de convenios de doble imposición entre España y otros países. La obtención de este certificado no solo facilita la correcta tributación, sino que también protege contra posibles sanciones derivadas de la doble imposición internacional.

Número de Identificación Fiscal (NIF)

El Número de Identificación Fiscal (NIF) es necesario para realizar trámites ante la Agencia Tributaria cuando no se dispone de DNI o NIE. Es un requisito esencial para cumplir con las obligaciones fiscales en España.

El procedimiento para solicitar un NIF se puede realizar personalmente o a través de un representante. Para solicitar un NIF de persona física (ciudadanos españoles sin DNI) se requiere cita previa, la cual podemos solicitar nosotros si nos da permiso para ello. Para NIF de personas jurídicas o entidades sin personalidad jurídica, también podemos hacerlo con un poder otorgado por el administrador de la sociedad.

Documentos necesarios para obtener el NIF para persona:

• Solicitud mediante modelo 030, completada en línea, impresa y firmada.
• Pasaporte en vigor (o documento de identidad en el caso de extranjeros).
• En caso de menores de edad o personas incapacitadas, copia del libro de familia, certificado de nacimiento, o documento de constitución de la tutela, junto con el pasaporte o DNI en vigor del progenitor o tutor.
• Si se solicita a través de representante, documento de identidad o pasaporte en vigor del representante y documento que acredite la representación.

Para obtener el NIF para persona jurídica, se requieren documentos adicionales, incluyendo la solicitud mediante el modelo 036, documentos que acrediten la existencia de la sociedad y la capacidad del firmante para representarla, entre otros.

Todos los documentos deben ser escaneados y enviados por correo electrónico a nosotros para su verificación, tras la cual se programaremos una cita para la presentación de la documentación original en tu nombre.

Análisis de Residencia Fiscal

El análisis de residencia fiscal es un paso crucial para determinar el marco legal al que un individuo o empresa está sujeto en cuanto a sus obligaciones tributarias. En España, se considera residente fiscal a una persona que reside en el país más de 183 días al año, o que tiene en España su núcleo principal de intereses económicos, o si su cónyuge e hijos menores residen aquí.

¿Tienes dudas sobre tu situación fiscal? Completa el formulario y te ayudaremos a analizar y entender tu residencia fiscal.

Nuestros expertos evalúan tu situación personal y financiera en profundidad para determinar tu residencia fiscal. Este análisis incluye la revisión de tus actividades económicas, propiedades, y vínculos personales, asegurando que cumplas con las normativas fiscales vigentes. Un análisis incorrecto puede llevar a sanciones severas o a una carga tributaria más alta de lo necesario, por lo que es fundamental realizar este proceso con asesoría especializada.

Alta y Baja de Residencia Fiscal

La alta y baja de residencia fiscal son procesos fundamentales para la correcta gestión de tus obligaciones tributarias en España. Es importante notificar a la Agencia Tributaria cuando cambias tu residencia fiscal, ya sea para establecerla en España o para mudarte al extranjero. La residencia fiscal en España se determina por años naturales completos, y el proceso debe ser gestionado con precisión para evitar problemas con Hacienda.

¿Planeas mudarte o cambiar tu residencia fiscal? Completa el formulario para que podamos asesorarte durante el proceso.

El proceso de alta y baja de residencia fiscal también implica la revisión de posibles obligaciones pendientes en España, como la declaración de bienes en el extranjero (modelo 720), que podría afectar a tu situación fiscal futura. Una correcta planificación y ejecución de estos procedimientos es clave para evitar sanciones y problemas con las autoridades fiscales tanto en España como en tu nuevo país de residencia.

Impuesto de Sucesiones

El impuesto de sucesiones en España es un tributo que se paga al recibir una herencia, y está diseñado para gravar el incremento del patrimonio de los herederos. Este impuesto varía significativamente en función de la comunidad autónoma donde residía el fallecido, la relación de parentesco entre el heredero y el fallecido, y el valor de los bienes heredados. En algunas comunidades autónomas este impuesto se encuentra bonificado (no se paga apenas impuesto) si se recibbe la herencia de un familiar directo. La jurisprudencia del Tribunal de Justicia Europeo ha obligado a la Hacienda española a extender este beneficio a no-residentes fiscales, siempre que se haga la solicitud en tiempo y forma.

¿Necesitas ayuda con el impuesto de sucesiones? Completa el formulario y nuestro equipo de expertos estará listo para asistirte.

La presentación del impuesto de sucesiones debe realizarse en un plazo de seis meses desde la fecha del fallecimiento, aunque es posible solicitar una prórroga de otros seis meses. Durante este proceso, es esencial contar con toda la documentación necesaria, como el certificado de defunción, el testamento, y la relación detallada de los bienes heredados, para evitar errores que puedan resultar en sanciones o en una carga fiscal mayor de lo debida.

Impuesto de Donaciones

El impuesto de donaciones en España se aplica a la transferencia de bienes y derechos entre personas sin contraprestación, es decir, cuando una persona entrega voluntariamente algo de su patrimonio a otra sin recibir nada a cambio. Este impuesto está cedido a las comunidades autónomas, lo que significa que las normativas y tipos impositivos pueden variar significativamente de una región a otra.

¿Tienes planes de realizar una donación? Completa el formulario para recibir asesoría personalizada sobre el impuesto de donaciones.

Por ejemplo, una donación entre abuelo-nieto en Andalucía no tributará si se realiza en escritura pública, ante notario. De no hacerlo, la cuota será de 350€ y tendrá dos meses desde que ha recibido el dinero para realizar la declaración del impuesto. Una vez conozcamos los datos de tu operación te asesoraremos íngtegramente en todo el proceso, hasta que hayas cumplido tus obligaciones fiscales. Además, en determinados supuestos, la cuota pagada en otros países es deducible de la cantidad a pagar en España o viceversa.

Trust

El trust, una figura jurídica no reconocida en España, plantea implicaciones fiscales importantes para residentes fiscales en el país que constituyen o son beneficiarios de un trust en el extranjero. A efectos del ordenamiento jurídico español, cualquier transmisión de bienes y derechos realizada mediante un trust se considera como si fuera directa entre el constituyente (settlor) y el beneficiario, eliminando la existencia del trustee como titular de derechos.

En cuanto al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas , las rentas generadas por los bienes y derechos gestionados por el trust se imputarán directamente al constituyente o al beneficiario, dependiendo de si este último ha sido identificado o tiene derecho a acceder a los bienes. Así lo establece la Dirección General de Tributos en diversas consultas, donde se aclara que los rendimientos obtenidos deben tributar en el IRPF cuando el beneficiario o constituyente sean residentes fiscales en España.

Respecto al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones , si un residente en España recibe bienes de un trust a título gratuito, ya sea inter vivos (donación) o mortis causa (sucesión), deberá tributar en el ISD por obligación personal. En el caso de donaciones, el beneficiario debe aceptar formalmente los bienes, y se recomienda hacerlo mediante escritura pública para que se aplique correctamente el impuesto y, si corresponde, las deducciones autonómicas.

En cuanto a la obligación de declarar los bienes y derechos en el extranjero mediante el Modelo 720 , tanto el constituyente como el beneficiario de un trust con residencia fiscal en España deben declarar los bienes y derechos situados en el extranjero cuando tengan derecho a acceder a ellos. Este modelo es obligatorio y su omisión puede conllevar severas sanciones.

¿No sabes cómo declarar las rentas de tu Trust en España? Completa el formulario y te ayudaremos a cumplir con tus obligaciones fiscales.

El sistema tributario español no reconoce la separación de la propiedad entre el trustee y el beneficiario, como sucede en países donde el trust tiene vigencia legal. Así, cualquier operación realizada a través de un trust se analiza como si fuera una transmisión directa entre las partes implicadas (settlor y beneficiario), lo que puede generar efectos tributarios inmediatos. Es esencial que los contribuyentes comprendan las implicaciones de esta figura para cumplir con sus obligaciones fiscales y evitar contingencias con la Agencia Tributaria.

Tributación Inmobiliaria para No Residentes

La tributación inmobiliaria para no residentes en España es un área compleja que involucra varios impuestos, como el Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR), la plusvalía municipal, y el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Los no residentes que poseen propiedades en España están obligados a declarar los ingresos generados por estas propiedades, como alquileres, y a pagar los impuestos correspondientes, incluso si no residen en el país.

¿Eres no residente y necesitas asesoría fiscal sobre tus propiedades en España? Completa el formulario para recibir la mejor asistencia fiscal.

La correcta gestión de la tributación inmobiliaria para no residentes requiere un conocimiento detallado de las normativas locales y nacionales, así como de los convenios de doble imposición que España tiene suscritos con otros países. Estos convenios pueden ofrecer alivio fiscal o evitar la doble tributación, lo que es crucial para optimizar la carga fiscal total de los no residentes con propiedades en España.

Tipos de Rentas de Inmuebles

Las rentas derivadas de inmuebles situados en España están sujetas al Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR). Este impuesto se aplica a diferentes tipos de rentas dependiendo de la utilización o destino del inmueble. En el caso de un contribuyente no residente, las rentas derivadas de inmuebles pueden clasificarse en renta imputada de inmuebles urbanos, rendimientos por arrendamiento, y ganancias patrimoniales en caso de venta del inmueble.

¿No sabes cómo declarar las rentas de tus inmuebles en España? Completa el formulario y te ayudaremos a cumplir con tus obligaciones fiscales.

Para entidades no residentes, las rentas derivadas de inmuebles también están sujetas al IRNR, aplicándose normas similares a las de personas físicas. Sin embargo, si la entidad es residente en un paraíso fiscal, puede estar sujeta a un gravamen especial sobre bienes inmuebles de entidades no residentes, lo que aumenta significativamente la carga fiscal.

Inmigración y Tipos de Residencia en España

España ofrece diferentes tipos de permisos de residencia, divididos principalmente en dos categorías: residencia temporal y residencia de larga duración o permanente. Estos permisos están diseñados para regular la estancia de extranjeros no comunitarios en el país, ya sea con fines de estudio, trabajo, emprendimiento o reagrupación familiar.

¿Necesitas ayuda para obtener un permiso de residencia en España? Completa el formulario y te guiaremos en el proceso de solicitud.

Existen varios tipos de visados específicos para extranjeros no comunitarios, cada uno con sus particularidades y requisitos:

• Visado de estudiante: Dirigido a quienes desean estudiar en España. Permite residir en el país durante el período de estudio en una institución oficial. Se puede renovar si se continúa con estudios superiores.
• Visado de emprendedor: Para extranjeros que desean desarrollar un proyecto empresarial en España. Este visado es otorgado a aquellos que presentan un plan de negocio viable y aprobado por el Ministerio de Economía.
• Visado de profesional altamente cualificado: Disponible para extranjeros que reciben una oferta de trabajo en España para una posición de alta cualificación, con una remuneración superior a 40.000 € anuales.
• Tarjeta comunitaria: Dirigida a los familiares de ciudadanos de la Unión Europea que residen en España. Se obtiene de forma sencilla acreditando la relación de parentesco.
• Reagrupación familiar: Permite a los residentes traer a sus familiares cercanos a España después de haber residido en el país durante al menos 1 año.
• Arraigo familiar: Una opción para aquellos que son padres o hijos de ciudadanos españoles o de la UE.

Régimen Especial Impatriados

El régimen fiscal especial aplicable a los trabajadores, profesionales, emprendedores e inversores desplazados a territorio español, conocido como Régimen Especial de Impatriados, está regulado por el artículo 93 de la Ley del IRPF. Este régimen permite a las personas físicas que adquieren su residencia fiscal en España tributar bajo el Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR), manteniendo la condición de contribuyentes por el IRPF, durante el período impositivo en que se efectúe el cambio de residencia y los cinco períodos impositivos siguientes.

Con efectos desde el 1 de enero de 2023, el artículo 93 de la Ley del IRPF ha sido modificado para reducir a cinco años el período previo de no residencia en España requerido para optar por este régimen. Además, se amplía la posibilidad de aplicación del régimen a nuevos colectivos, incluidos teletrabajadores, emprendedores y profesionales, así como a miembros de su núcleo familiar, bajo ciertas condiciones.

Este régimen es especialmente beneficioso para aquellos que se trasladan a España por motivos laborales o empresariales, ya que permite una tributación más favorable comparada con la aplicación del régimen general del IRPF. Sin embargo, es fundamental cumplir con las condiciones específicas establecidas, como no haber sido residente en España durante los cinco períodos impositivos anteriores al desplazamiento, y no obtener rentas que se calificarían como obtenidas mediante un establecimiento permanente situado en territorio español.

Además, los familiares del contribuyente principal, como el cónyuge y los hijos menores de 25 años, también pueden optar por tributar bajo este régimen, siempre que se desplacen a territorio español junto con el contribuyente o en un momento posterior, pero dentro del primer período impositivo de aplicación del régimen especial.

Para optar por este régimen, la solicitud debe realizarse mediante el modelo 149, y los contribuyentes acogidos deben presentar una declaración especial del IRPF utilizando el modelo 151. Este régimen no otorga la condición de residente a efectos de la aplicación de un Convenio de Doble Imposición, por lo que los contribuyentes estarán sujetos a imposición exclusivamente por las rentas obtenidas de fuentes situadas en España.